Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas terça-feira, 06 de Junho de 2017 – 5
Minas Gerais - Caderno 2
ENERGISA SERVIÇOS AÉREOS DE AEROINSPEÇÃO S/A
CNPJ nº 03.575.868/0001-08
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
��������� ������������ ��� ������������ ��� � ������������ � ������� �� �������������� ����������� �� ����������� ����������� ��� �������������� ����������� ���������� ���� ����������� �������� ��� ����� �� ������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 (Valores expressos em reais)
Passivo
Nota
2016
2015
Ativo
Nota
2016
2015
Circulante
Circulante
Fornecedores
�
������
������
������������������������������
4
���������
�������
Impostos a recolher
��
������
������
Contas a receber
�
�������
Outras contas a pagar
�������
�������
����������
������
������
Total do Circulante
157.594
276.472
Impostos a recuperar
�
�������
�������
Não circulante
Despesas pagas antecipadamente
�������
�������
Débitos com partes relacionadas
�������
���
Total do Circulante
���������
���������
���������������
Total do não Circulante
180.000
353
Patrimônio líquido
Não Circulante
Capital social
11 ���������
���������
Realizável a longo prazo
���������������������
��������� �����������
Impostos a Recuperar
�
�������
�������
Total patrimônio líquido
5.713.020 (4.635.431)
- ����������
Recursos destinados a futuro aumento de capital
�
���������
���������
Imobilizado
�
Total patrimônio líquido e recursos destinados a futuro
���������
���������
Total do não circulante
aumento de capital
5.713.020
6.312.569
Total do passivo e patrimônio líquido
Total do ativo
6.050.614
6.589.394
6.050.614
6.589.394
������������������������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais)
Prejuízos
Recursos destinados para
Nota
Capital social
acumulados
futuro aumento de capital
Total
Saldos em 01 de janeiro de 2015
. Recursos destinados a futuro aumento de capital
�����������������������
Saldos em 31 de dezembro de 2015
�����������������������������������������
�����������������������������������������
�����������������������
Saldos em 31 de dezembro de 2016
1.000.000
(3.703.242)
(2.703.242)
����������
����������
�����������
�����������
���������
�����������
����������
���������
11
����������
������������
11
�����������
���������
��
���������
���������
6.312.567
(599.547)
5.713.020
������������������������������������������������������������������������
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais, exceto quando indicado de outra forma)
1. CONTEXTO OPERACIONAL
(a) Imposto de renda originado principalmente de retenções realizadas sobre rendimentos de
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������peção ������������������������������������������������������� �� ������ ���������� ���� ���������� ������� ��� �������� ���������� ������������ ��� ������ ����������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������(b)������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��� ���� ����������� ��� ����� �� ������������ ������������ ��� ������������������ �� ������ ��
���������������������������������������������������������������������������������������������
parceladas, serão utilizados para compensação de tributos administrados pela Receita Federal
������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
�����������������������������������������������������������������������(c) Corresponde subs2.1. Declaração de conformidade: ������������������������������������������������������
tancialmente a créditos ��������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
os Pronunciamentos, as Orientações e as Interpretações emitidas pelo Comitê de Pronuncia���������������������������������������������������������������������������������������������������� ���������� �� ����� ���������� ���� ������� �� ������������ ��� ��������� ��� �������� ������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
7. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS
��� ������������ ����������� ��������� ���� �������������� ����������� ������ ������ ������������� ��
���������������������������������������������������������������������������������������correspondem às utilizadas pela administração na sua gestão. A diretoria apreciou e autorizou a
��������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
tes às normas internacionais de contabilidade emitidas pelo IASB. 2.2. Moeda funcional: As
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
mento Energético S.A. e Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. – em recuperação
3. SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
�������������������������������������������������������������������������������������������3.1. Novos procedimentos contábeis emitidos pelo IASB – International Accounting Stan�������������������������������������������������������������������������������������������
dards Board: ��� ������������ ����������� ���� ������ �������������� ���������� ��������� �����
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������� �������� ���� ������� ������ ������������� ��� �������� ���� ��������� ���������� ������ �� ����
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
2016
2015
�����������������������������������������������������������������������������������������������
Contas a receber (1)
Ativo
Ativo
���������������������������������������������������������������������������������������������
Energisa Tocantins
�������
������������������������������������������������������������������������������������������
Energisa Mato Grosso
�������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
Energisa Caiuá
������
������������������������������������������������������������������������������������������
Empresa Elétrica Bragantina
������
��������������������������������������������������������������������������������������������
Empresa
Vale
Paranapanema
������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������
����������������������������������������������������������������������������������������������
836.932
������������������������������������������������������������������������������������������
Passivo
Passivo
Mútuos (2)
3.2. Principais práticas contábeis: ��� ���������� ���������� ���������� ��� ��������� ������� ����
Energisa S/A
�������
����������������������������������������������������������������������������������������������
Despesas Financeiras - Despesa de atualização
������������������������������������������������������������������������������������������������
Energisa
S/A
���������
����������������������������������������� �������� ��� ���� ��� ����� ��� ����� ��� �����������������
Adiantamento para futuro aumento de capital
��������������������������������������������������������������������������������������������������
Energisa S/A
- ����������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
8. IMOBILIZADO
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
Saldos
DepreciaSaldos DepreciaSaldos
����������������������������������������������������������������������������������������������
2014 Baixa
ção
2015
ção
2016
��������������������������������������������������������������������������������������������EM SERVIÇO - CUSTO
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������
��������� �������
- ���������
- ���������
������������������������������������������������������������������������������������������������
��������� �������
- ���������
- ���������
Total em Serviço
����������������������������������������������������������������������������������������������
Depreciação Acumulada
������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������
�����������
- ����������� ����������� ����������� �����������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
- ����������� ����������� ����������� �����������
Total da Depreciação �����������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������� ������� ����������� ��������� ����������� ���������
Total
���������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������
���������� ��� ���������� ��� ���� ������ �� ������ ����������� ���������� ��� ��������� �������������
9. FORNECEDORES
�����������������������������������������������������������������������������������������������
Imposto de renda e contribuição social. g. Resultado - as receitas e despesas são reconhecidas
2016
2015
����������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������
������
������
�������������������������������������������������������������������������������������������������Total - circulante
25.142
20.706
������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������dos correspondentes rendimentos/encargos incorridos até a data do balanço.
�����������������������������������������������������������
4. CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
10. TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES
Descrição
2016
2015
2016
2015
Caixa e depósitos bancários à vista
545.277
25.259
������������������������������������������������������
��
�����
�������������������������������������������
1.041.715
104.588
Encargos Sociais
�����
2.221
�������������������������������������
���������
������
Compromissada ���
������
���������������������������������������������������
���
�����
Total caixa e equivalentes de caixa (1)
1.586.992
129.847
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF
�����
������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������
�����
������
����������������������������������������������������������������������������������������������
���
����������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
11.810
63.305
Total - circulante
������������������������������������������������������������
11. CAPITAL SOCIAL
5. CONTAS A RECEBER
������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������� ��� ������� ��������� ��� ���������� ������� ������ ���������� ����������� �� ��������
lidade SAE foram realizadas em condições usualmente praticadas no mercado.
����������� ������� ������ �������� ����������� �� �������� ��������������� ������ ������������ �� ����
2015
��������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������
����������������������������������������������������������������������������������������������
Total - circulante
836.932
������������������������������������������������������������������������������������������������
����������� ��� ���������� ��� ��������� ��� ����� ��� ����������� ��� ����������� ���� �������� ���
�������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
6. IMPOSTOS A RECUPERAR
�������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
2016
2015
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������
������
������
a capitalização da totalidade do saldo dos recursos destinados a futuro aumento de capital, tenho
�������������������������������������������
�������
������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������
������
������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������
�������
���������������������������������������������������������������������������������������������
Total
871.652
881.509
������������������������������������������������������������������������������������������
Circulante
�������
�������
��������������
�������
�������
���������������������������������������������������������������������������������
��
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais)
Nota
2016
2015
Receita operacional líquida
12
��������� ���������
����������������������������
�� ����������� �����������
Prejuízo Bruto
(696.658) (605.152)
Despesas operacionais:
�����������������������������������������������������������
��������� ���������
����������������������
14
�������
������
����������������������
14
������� �����������
97.109 (1.327.037)
Receitas (Despesas) Financeiras líquidas
Prejuízo do exercício
��
(599.549) (1.932.189)
Prejuízo básico e diluído por ação ordinária e preferencial - R$
(0,12)
(1,93)
������������������������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais)
Nota
2016
2015
Prejuízo do exercício
�� ��������� �����������
������������������������������������������������������
de resultado
Outros resultados abrangentes
Total do resultado abrangente do exercício
(599.549) (1.932.189)
������������������������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO - DVA
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais)
Nota
2016
2015
Geração do valor adicionado:
Receitas
�����������������������������
12 ��������� ���������
(-) Insumos adquiridos de terceiros
����������������������������������������
��������� ���������
Outros custos operacionais
��������� ���������
(900.424) (554.974)
Valor adicionado bruto
�������
�������
Depreciação
�� ����������� �����������
Valor adicionado recebido em transferência
���������������������
�������
������
(223.569) (266.097)
Valor adicionado total a distribuir
Distribuição do valor adicionado:
Pessoal
Remuneração direta
�������
�������
FGTS
�����
�����
Impostos, taxas e contribuições
Federais
�������
�������
Municipais
������
������
Remuneração de capital de terceiros
Juros
����� ���������
Aluguéis
�����
Remuneração de capitais próprios
��������� �����������
���������������������
(223.569) (266.097)
������������������������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores expressos em reais)
Nota
2016
2015
Atividades operacionais
���������������������
��� ��������� �����������
����������������������������������������
- ���������
Depreciação
��� ��������� ���������
Perda na alienação de bens do imobilizado
��
�����
Variações nas contas do ativo circulante e não circulante
����������������������������������������
������� ���������
Diminuição de impostos a recuperar
�����
������
Diminuição de despesas pagas antecipadamente
������
������
����������������������������
��������
�������
Variações nas contas do passivo circulante e não circulante
Aumento de fornecedores
�������������������������������������������
���������������������������������������������
Caixa Líquido gerado nas atividades operacionais
��������������������������
Débito com partes relacionadas
Pagamentos de empréstimos - principal
Caixa Líquido gerado (consumido) nas atividades de
������������
�����
��������
��������
1.277.145
������
������
�������
60.135
�������
-
�������
���������
180.000
(36.865)
1.457.145
Variação líquida do caixa
�������������������������������������������
129.847
����������������������������������������
1.586.992
Variação líquida do caixa
1.457.145
������������������������������������������������������������������������
12. RECEITA OPERACIONAL
23.270
106.577
129.847
23.270
2016
2015
����������������������������������������
��������� ���������
�����������������������������������������
PIS
��������
��������
�������
��������� ���������
��������
��������
ISS
1.505.287 1.244.449
Receita operacional líquida
13. DESPESAS OPERACIONAIS
��������������������������������������������������������������������������������������������suem as seguintes composições por natureza de gastos:
Natureza do gasto
Pessoal e administradores
Material
���������������������
Depreciação
Outras
Custo
Custo do serviços prestados
�������
�������
�������
���������
�������
2.201.945
Total
2016
2015
�������
�������
�������
�������
�������
�������
��������� ���������
�������
�������
2.201.945 1.849.601
14. RESULTADO FINANCEIRO
��������������������
����������������������������
��������������������������
�����������������������������
�������������������
��������������
�������������������������
Outros
�����������������������������
�������������������
15. PREJUÍZO POR AÇÃO
2016
2015
������
������
104.456
�����
������
12.880
��������
- �����������
�������
��������
(7.347) (1.339.917)
97.109 1.327.037
2016
2015
������������������������������������������������
��������� �����������
Média ponderada das ações
��������� ���������
Prejuízo básico e diluído por ação - R$
(0,12)
(1,93)
16. COBERTURA DE SEGUROS
�� ��������� ��� �������� ��� �������� ���������� ��� ������������ ��� �������� ���� ����������� ����
����������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
1/2