40 – quinta-feira, 03 de Setembro de 2015 Diário do Executivo Minas Gerais - Caderno 1
2 de 3
PCH Senhora do Porto S.A.
Sociedade Anônima de Capital Fechado
CNPJ nº 18.471.070/0001-93
Ipatinga - MG
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (Em milhares de Reais - R$, exceto quando indicado de outra forma)
5. IMOBILIZADO
SUBTOTAL�����������������������������������������������������������������������������������
–
72.604
8.489
–
(5.499)
75.594
���� ��� ������ ��� ������ �� �������� �� ��������� ������������ ��� ���������� ������������ �����
��� ��������� ������� �� ������ ��� ������������� ������� ������� ��� �������� ������������ ����
������������������������������
�� ������� �� ������������ �� �������� ��� �������������� ����� ����������� �������� �� ��� �����
������������������������������������������������������������������������������������
����� �� ��������� ���������� ����������� �� ������� ����������� ����� ��� ��� ��������� ���
����������� �������� ����� ���� ��� ������� ��� ���� �������� ��� �������������� ��� �������� ���
���������� ����������� ���� ��������� ����� ������� ���������������� ��� ������� ��� �������
���������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������
������ ���� ���������� ����������� ��� ������ �� ��� ���������� ���� ���������� �������� �����
�����������������������������������������������������������������������������
���������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������
R$
Provável
Cenário (II) Cenário (III)
Operação
Risco Cenário (I)
+25%
+50%
ATIVOS FINANCEIROS�������������
360
(90)
(180)
����������������������������������������� � ����
����
�����
�����
PASSIVOS FINANCEIROS��������
(219)
(879)
(1.492)
������������������������������������� � �����
������
������
�������
Total do Imobilizado���������������������������������������������������������������������
–
72.604
8.489
–
(5.499)
75.594
TOTAL�������������������������������������������
Saldos em
31.12.2013
Saldos
Transferidos (**)
Adições
Provisão para redução
ao valor recuperável
Transferências
Saldos em
31.12.2014
IMOBILIZAÇÕES
Terrenos ������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
Total das Imobilizações�����������������������������������������������������������������
����
����
����
����
����
����
����
–
�����
���������
��������
��������
��������
��������
�����
56.861
������
��������
��������
������
����
����
����
8.053
����
��������
����
����
���������
�������
������
86
����
����
����
����
����
����
����
–
�����
��������
�������
�������
�����
�������
���
65.000
A RATEAR
��������������������������������������������������������������������������������������������������
����
���������
����
������
���������
��������
Total a Ratear��������������������������������������������������������������������������������
–
15.743
–
(86)
(5.499)
10.158
SISTEMA DE TRANSMISSÃO
��������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
Total sistema de transmissão��������������������������������������������������������
����
����
–
����
����
–
������
������
436
����
����
–
����
����
–
�����
�����
436
���
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������
����
�����������������������������������������
Consórcio Construtor
������������������������������������������������������������������������������Engineering, Procurement and Construction�� ���� �� ���������� ����������� ����� ���������
�� ������ �������� ������ ��������� ������� ������������� �� ��������� ������� ������������
������� ������ �� ����� ������������ ������ ��� ������ ������� ��� ����������� �� ������ �������
���������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������
��������� ������������� ��� ���������� �� ��������� �������� �������� ��� ���� ��� ���������
��� ����� �� ������������� ��� ����� ��� ������ ��� ���������� ���� ������������ �� ���� ���
������ ��� ����������� ��������������� ���� ������������� �������� ��� ��������� �����������
������� �� �������� ������� ����� �� ������� ��� ������������ ��� ��������� ������������������
��� ��� ��������� ��� ����� �� ������ ��� ����������� ���� ��� ���������� ��������� ��� ������ ��
��������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
��� �������� ���� ��������� ���������� ��� �������� ��� ���������� ����������� �� ���������� ����
���������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������
Redução ao valor recuperável dos ativos
�� ���������� ���� ������ ���������� ���� ��������� ����������� �� ����������� ���� ���������
���������������������������������������������������������������������������������������
���������� ����������� ����� ��������� ������� �� ������������ ��� �������� ��� ���������
��� ��������������������� ����������� ���� ������ �������� ���� ������������ ��� ���� �� ������
�������� ������ ���� �������� ���������������� ��� ���������� ����������� ������ ���� �������� ���
�����������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
����������� ��������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
���������
�����������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������
�����������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
����� �� ���������� ���� ��������� ��� ��������� impairment�� ���������������� �������� �� ���
������� ��� �������� ����� ��������� ����� �������� ��� ������ ������������ ���� ������� ��� ���
��������������������
6. FORNECEDORES
����������������������������������������������������������������������������������������������������������
Total � ���������������������������������������������������������������������������������������������������������
31.12.2014
�����
185
��� �������� �� ������ ��� ��� ��� ��������� ��� ����� ����������� ��� ����������� �������� ����
�������������������������������������������������������
7. FINANCIAMENTOS
Circulante
Principal Encargos
��������������
������������������
Total������������������
�������
2.296
����
55
Total
�����
2.351
Não Circulante
Principal Encargos Total
���������
40.404
����� ���������
978 41.382
Total
31.12.2014
�������
43.733
31.12.2014
Quantidade de Ações
% Participação
���������������������������������������������� �
�����������
���
Total Geral�������������������������������������������
71.242.790
9. PROVISÃO PARA REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL
���������������������������������������������������������������������������������
TOTAL�������������������������������������������������������������������������������������������������������
Subcrédito
B
������
Subcrédito
C
���
Total
Financiamento
53.800
�� ��������� ��� �������������� ��� ������������� ��� ������ ��� ��������� �� ��������� ��� �����
����������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
��� ��� ��� ������ ��� ����� �� �� ������� ���������� ���� ����������� ����� ��� ��� ������� ���
������ ����������� ���� ���������� ������ ������������� �� ����� ��� ������ ��� ������ ������ ��
������ ������� ���� ����� ��� ���� ��������� �������� �� ������������ ������ �� ��� �������� ����
����������� ��� ��� ��� ��������� ��� ����� �� �� ������� �������� ���� ����������� ��� ��� ���
���������������
�����������������������������������������������������������������������������������
��������������������������
�� �������������� ����� ���������� ���� �������� ��� ���������� ������������� ���������� ������
�������������������������������
8. PATRIMÔNIO LÍQUIDO
������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������
31.12.2014
�������
(5.499)
10. INSTRUMENTOS FINANCEIROS
��� ������������� ������������ ��� ���������� ������ ���������� ���� �������� ��� �������������
��� ������ �� ���������������� ������� ��������� �� �������������� ������ ��� ������� �� �������
�������� ���� ���������� �������������� ������������ ��� ������� ���� �� ������� ��������� ���
����������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
�������� ���� ����������� ��� �������� ���������� �� �������� ������� ���� ������� �� ��������� ���
����������
31.12.2014
ATIVO
Notas
Contabilizado
Valor Justo
�������������������������������������������������
3�
���������
��������
����������������������������������������������������������
4�
��������
�������
Total������������������������������������������������������������
35.243
35.243
PASSIVO
�����������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
Total������������������������������������������������������������
6�
7�
������
���������
43.918
�����
��������
43.918
��� ������������� ������������ ��� ���������� ������ ������������� �� ������������� �������
������������������������
�� Caixa������������������������
��� ����������� ������������ ��� ������������� ��� ���������� ���������� ���� ��������������
��������������������������������
�� ��������������
���� ����������� ����� �������� ��� ������ ������������ �� �������������� ����� ��������
����������������������
�� ������������
�����������������������������������������������������������������������������������
������ ������ �������� ���� ����������� ��� ������������� ������������ ������� ����������� ����
���������������� ���������� ���������� ����������� ����� ��������� ����������� ���� �� �����
�����������
��������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
�� ���������������
������� ���������� �������������� ����� ������������� �� ������������� ���� ����������� ��
���������������������������������������������������������������������������������������
����������� ���� ���������������� ���������� ���������� ����������� ����� ��������� ��������
�������������������������������������������������������������������������������
a) Instrumentos Financeiros por categoria em 31 de dezembro de 2014:
31.12.2014
Valor justo
Empréstimos através do
ATIVO
Notas
e recebíveis
resultado
����������������������������������� �
��
���������
����
�������������������������������������������� �
��
��������
����
Total����������������������������������������������
35.243
�� ���������� ��� ������������ ����������� ����� ������ ���� ��������� ��� ������� ���� ���
��������������������������������
Subcrédito
A
������
100
PASSIVO
���������������������������������������������
��������������������������������
Total����������������������������������������������
Notas
6�
7�
–
31.12.2014
Valor justo
Outros
através do
passivos
resultado
������
���������
43.918
����
����
–
Total
��������
�������
35.243
Total
�����
��������
43.918
b) Risco de Mercado
������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������
31.12.2014
R$
% da Aplicação
% da Dívida
������������������������������������������������� �
�������
�����
�
������������������������������������������������ �
�������
��
����
Total��������������������������������������������
75.939
100%
100%
�� ����������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
����������� ���������� ���� ���������������� ����� ������� ������ ��� ��������� ������������
����������������������������������������������������������������������������������
�������������������������
� ��������������������������������������� �
��������������������������������������� �
�����������������������
� ��������������������������������������� �
��������������������������������������� �
141
(969)
(1.672)
�
�
�
������
�����
������
����
������
�
�
�
�������
�����
������
����
�����
��������������������
�������� ��� �������������� ��� ���������� ������� ������� ������������ ��� ��������������
��� ����� ������������� ��� ��� ������������� ������������ ������������� ��� ��������� ��� ��� ���
������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������
����������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������
�� �����������������
�� ������ ��� ��������� ���������� �� ����������� ��� ���������� ��� ��������� ��� �����������
����������� ����� ����������� �� ����������� ����������� ��� �������� �������������� ���
�����������������������������������������������������������������������������������
����������� ������ ������ ���� ������������� ������������ ���� ������ ������������� ������
������������������������������������������������������������������
�� ������ ��� ����������� ����� ��� ����������� ���������� ��� ����� ���������� ������������ ��
����������������������������������������������������������
De 1 a 3 De 3 meses De 1 a Mais de
Instrumentos Financeiros
meses
a 1 ano
5 anos
5 anos
Total
�����������
�����������������������������������
����
������
�������
������� ������
������������������������������������������������
������
�������
������
�� ������
11. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS
�������������������������������������������������������������������������������
��������������
������ ������� ���� ����������� ���� ������� ������������� ���������� ��� ���������� ������ ���
�����������������������
������������� ������ ������������������� ������ �� ��������� ��� ������������ ��� �������
�����������������������������������������������������������
�������������������������������������
��������������������������������������������������
�������������������������
����������������������������������������
������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������
�����������������������������
������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������
��������������
��������������������������������������
�������������������������������������������������������
������������������������
����������������������������������������
������������������������������������������������������
�������������������������������������
����������������������������
����������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������
�������������������������������������
�������������������������������������������������������
����������������������
����������������������������������������
������������������������������������������������������
�������������������������������������
�����������������������
���������������������
����������������������������������
�������������������������
���������������������������������������
�������������������������������������������
������������������������������������������������������
�������������������������������������
���������������������������
REMUNERAÇÃO DOS ADMINSTRADORES
������ ��� ���������������� ������������ �� ���������� ��� ������������ ������ ��� ����������
������������������������������������������
12. RESULTADO POR AÇÃO
����������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
31.12.2014
NUMERADOR
����������������������������������������������������������������������������������������������������
�������
DENOMINADOR
�������������������������������������������������������������������������������������
����������
RESULTADO BÁSICO E DILUÍDO POR AÇÕES
ORDINÁRIAS EM REAIS��������������������������������������������������������������������
(0,13)
�����������������������������������������������������������������������������������������
13. COBERTURA DE SEGUROS
��������� ������������� ��� ��������� ��� ����� �� ������������ ��� �������� ��� ������� �� ���
����������������� ��� ���������� ����������� ����� ��������� �� ������ �������� ���������
������� ��� ����� �� ���������� ��������� �� ���� ��� ��������� �� ���� �������� �������� ���� �������
���� ����� ���������� ���� ������ ��� ����������� ��� ��������������� ���� ��������� ������
������ ��� ������ ��� ������������ �������� ������������ ����������� ����� ������� �� �������