Minas Gerais - Caderno 2
quinta-feira, 16 de Abril de 2015 – 11
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas
�������������������������������������������������
Demonstração das mutações do patrimônio líquido
����������������������������
Saldo em 1º de janeiro de 2013
��������������������������
Destinação do lucro líquido
���������������������������
�������������������������������
�������������������������������
��������������������������������������������������
Saldo em 31 de dezembro de 2013
��������������������������
Outros resultados abrangentes
����������������������������������������������������
Resultado abrangente total
�������������������
�����������������������
Destinação do lucro líquido
���������������������������
�������������������������������
�������������������������������
��������������������������������������������������
Saldo em 31 de dezembro de 2014
�������������������������������
����������������������������
Reservas de capital
Correção
monetária
Ágio na
especial do subscrição de
Capital
imobilizado
social
ações
409.774
1.616
Reservas de lucros
Reservas
Reserva
Reserva
de
de
de
Lucros
Dividendos
incentivos
exaustão
retenção
Reserva
Resultados (prejuízos)
adicionais
������
incentivada
de lucros
legal
abrangentes acumulados
propostos
Total
3
935
38.538
57.552
1.094.271 1.602.689
-
-
-
-
-
-
-
-
���������
- ���������
409.774
-
1.616
3
935
38.538
57.552
-
�����������
-
����������������������
��������� ���������
���������
1.096.165 1.604.583
-
-
-
-
-
-
-
-
���������
- ���������
-
-
-
-
-
-
��������
�������
�����
(494)
-
������
���������
-
-
-
-
-
-
-
-
-
���������
���������
����������������������
- ���������
�������
-
409.774
-
1.616
3
935
38.538
125.012
(494)
-
1.048.831 1.624.215
Controladora
2014
2013
Fluxo de caixa das atividades operacionais
���������������������������������������
��������� ���������
Ajustes para reconciliar o lucro líquido com
caixa gerado pelas atividades operacionais:
�������������������������
������� �������
����������������������������������
�����������������������
1.743
(1.174)
������������������������������������������
�������
����������������������������������������
���
�����
��������������������������������������
a recuperar
������ ��������
�������������������������������������
�����������������
���
�����
�������������������������������������������
�������� ��������
�����������������������������������
����������������������
������
2.070
���������������������������������������
�����
���
������������������������
�������
�������
������������������������
�������
������
������������������������������������������������
(72.174) ���������
1.954.397 1.735.214
(Aumento) redução nos ativos operacionais:
���������������������������������������
������ ��������
Contas a receber de clientes
(17.213) 121.427
��������
��������
������
Tributos a recuperar
��������� ���������
�������������������
�������� ���������
��������������������
�������
(1.732)
�������������
�������� ��������
Aumento (redução) nos passivos operacionais:
Fornecedores
����� ��������
�������������������
��������
������
�������������������������������������������
�����
�����
���������������������
�������� ��������
���������������
�������
������
Caixa líquido gerado pelas atividades
operacionais
1.604.741 1.464.710
Fluxo de caixa das atividades de
investimento
�����������������������������������������
��������������������
������������������������������������������
��������������
���
44
Caixa líquido aplicado nas atividades
de investimento
(599.302)(1.201.040)
���������������������������������������������
�����������������������������������������
������� ���������
������������������������������
��������������������
����������������������
��������� ��������
����������������������������
��������������������
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas)
�����������������������������
(398.836) (333.188)
���������������������������
�����������������������������������
1.727
����
Aumento líquido do saldo de caixa
e equivalentes de caixa
608.330 (69.598)
��������������������������������
no início do exercício
������� �������
��������������������������������������
do exercício
������� �������
608.330 (69.598)
Consolidado
2014
2013
��������� 1.747.000
�������
�������
1.713
�������
���
(1.171)
�����
������
��������
���
��������
�����
��������
������
2.070
�����
���
�������
������
(72.170) ���������
1.957.561 1.736.525
������
������
��������
�����
��������
������
��������� ���������
�������� ���������
�������
�������
�������� ��������
7.342
��������
�����
��������
�������
��������
������
�����
��������
������
1.607.305 1.465.012
��������������������
���
44
(599.308)(1.201.246)
������� ���������
��������������������
��������� ��������
��������������������
(398.836) (333.188)
1.727
����
610.888
(69.502)
�������
�������
�������
610.888
�������
(69.502)
Demonstração do valor adicionado
����������������������������
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
Receitas
������������������������������������������
3.242.707 ��������� 3.242.707 ���������
Outras receitas
�����
�����
�����
�����
������������������������������������������
próprios
������� ��������� ������� ���������
������������������������������������������������
��������
(1.743)
1.174
(1.713)
1.171
��������� 4.720.424 ��������� ���������
Insumos adquiridos de terceiros
�������������������������������������������
������������������
��������������������������������������������
������������������������������������������
e outros
�������� ��������� �������� ���������
�����������������������������������
���
�
���
�
��������������������������������������������
Valor adicionado bruto
1.919.206 1.805.065 1.926.262 1.809.626
�������������������������
��������� ��������� ��������� ���������
Valor adicionado líquido produzido pela
Companhia
1.734.642 1.679.142 1.741.604 1.683.669
Valor adicionado recebido em transferência
�������������������������������������
�����
�����
�������������������
������� ������� ������� �������
291.153 253.974 288.241 253.024
Valor adicionado total a distribuir
2.025.795 1.933.116 2.029.845 1.936.693
Distribuição do valor adicionado
2.025.795 1.933.116 2.029.845 1.936.693
Pessoal
Remuneração direta
������� ������� ������� �������
Benefícios
������
������
������
������
FGTS
�����
�����
�����
�����
Impostos, taxas e contribuições
Federais
������� ������� ������� �������
Estaduais
�������� ��������� �������� ���������
Municipais
������
�����
������
�����
Remuneração de capital de terceiros
������������������������������������������
outros)
������� ������� ������� �������
Remuneração de capitais próprios
�������������������������������������
������� �������
������� �������
��������������������������������������
��������� ��������� ��������� ���������
2.5 Caixa e equivalentes de caixa
���������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������
�����
(494)
-
�������������������������������������������
���� ������� ����������� ����������� �� ������ ������ ���� ����� ��� ����������� �������� ���������
�����������������������������������������������������������������������������
����������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
���������
(a) Reconhecimento e mensuração
��� �������������� ����� �������������� ������������� ����� ������ ������� ����������� ���� ������� ���
���������� ����� ������ ��� ������� ����������� ���� ������������� ����� ��� ������ ������ ���� �����
��� ����������� ��� ������� ����������� ��� ������ ������ ���� ����� ��� ���������� ����� ��������������
������������� ����� ������ ������� �� ��� ������� ��� ���������� ���� ���������� �� ������������� ���
����������� ��� ������� ����������� ���� ��������� ������� ��� ��������� ��� �������� ������ ��� ������
������� �������� ��� ������� ����� �������������� ������ ������� ������ ������ ���� �� ������ ������
������������� ������������������� ������ ��� ������� �� ��� ����������� ��� ������������� ��� �������
����������� ����������� ��� ������ ������ ���� ����� ��� ���������� ����� ������������������
��������������� ����� ������ ������� ��� ������������ �� ����������� ���� ��������������� ����� ������
������������������������������������������������������
��� ��� ��� ��������� ��� ����� �� ��� ������ �� ���������� ���� ������ ������������� �����������
���������������������������������������������������������������������
������������������������������������������
������� �� ��������� ����������� ���� ������������ �� �� ������ �������� �� ������������ ��� ��������
����������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��� ��� ��� ����� �������� ���� ���������� ����� �� ��������������� �������� ��� ������ ���� ��������
��� �������� �� ��� ����� ������� ���� ��������� ��� ������ ������ �������� ���� ������ ��� ������ ��������
�����������������������������������������������������������������������������������������
����������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
��� ������ ��������� ���� ������� ������������ �� ������ ��������� ��� ������ �� ��������� �� �� ������ ���
�����������������������������������������������������
2.8 Contas a receber
������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
������������ ������������������� ����� ���������� ����� ������� ���������� ������� ���� �������� ��
������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������
2.9 Estoques
�������������������������������������������������������������������������������������������
ou de realização.
A Samarco utiliza o método de custeio por absorção. Os custos diretos são apropriados mediante
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������
e condições existentes.
2.10 Investimentos
���� �������������� ����������� ������������ ��� ������������ ���� �������������������� ������� ���
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
2.11 Imobilizado
�� ������������ ����� ����������� ��� ������ ��� ����������� ��������� ��� ����������� �� ������� ���
����������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
������������� ������� ������������ ������������ ����� �������� �� ������ ��� ������ �� �� ���������
��������������������������������������������������������������������������������������
����� ����������� �������� ���� ������� ��� ������������ �� �������� ��� ����� �� ��� ������������ ���
������������������������������������������������������������������������������������������
�������� ������� �� ����� �� ���������� ��� ���� ������������� ��� ������� �������� ������������
período.
�� ������������ �� �� ������������ ���� ���������� �� ������� ��� ����� ��� ���� ��� ����� ���� �����������
�� ������ ������������ ����� ����� ����� ��� ������ ������������ ������������� ��� ������������ ������
����������� �� ������������ �� ���������� ���� ����� ��� ������� ���� ��������� ������������ ����� ���
restantes a depreciação é calculada com base no método de depreciação e amortização linear
considerando os anos descritos na Nota 11.
����������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
��� �������� ���������� �� �� ����� ����� ���� ���������� �� ����������� ��� ������������� �� ����� ����������
social.
2.12 Intangível
������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
������������������
��� ������� ������������ ���� ����� ����� �������� ���� ������������ ��� ������� ���� ���� ����� �����
�������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������
Remoção de estéril para acessar os depósitos de minério
��������������������������������������������������������������������������������������������������
5/11
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������
��� ������� ��� �������� ����������� ��� ����� ��� ��������� ���� ������������ ��� ������ ��� ���������
������� ������� �� ���������� ���� ��������� ��� ��������� ���������� ����� �������� ����������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������
2.13 Redução ao valor recuperável (impairment��������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������� ������ �� ������ ������������ ��� ������ �� ������������� ��� ������� ���� ���� ���� �����
����� ���������� ���� ������ ��������� �� ������������ �� ���� ��������� ����������� ����� �����������
��������� ������������ ��� �������� ��� ������ ������������� ��� ����� ��� ������� ������������ ���
�������������������������������������������������������������������������������������������
todo ano na mesma época.
��������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������
����� �� ���������� ��� ������� �� ������ ������������� ��� ������� ���� ���� ������ ���� ���������
�����������������������������������������������������������������������������������������
��������� ���� ���� ��� ������� ������ �������������� ���� ������ ��� ������ ��� ������� ������� ���
���������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������
����������� ����� ��� ����������� ������ ��� ��� ��� ��������� ��� ����� �� ��� ������ �� ����������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������
2.14 Fornecedores
�����������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
�� ���������� ���� ������� ��� �������� ��� ���� ��� ����� ����� ����������� ��� ������� �� ������ ����
�����������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
��������������������������������
��� ������������ �� �������������� ���� �������������� �������������� ����� ������ ������� ��������
���� ������� ����������� ��� ���������� �� ����� ������������������ ������������� ����� ������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
12 meses após a data do balanço.
����������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������
��� ������������ �� �������������� ���� ������������� ����� �������� ��� �������� ��� ���� ����
incorridos.
2.16 Provisão para contingências
�����������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
���� ��������� �� ������������� ��� ������� ��� ��� ������� ��������� ��� �� ���������� ���� ����
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������
2.17 Provisões para desmobilização de ativos e recuperação ambiental
(a) Obrigações com desmobilização de ativos
���� ���������� ����� ��������������� ��� ������� �� ������������ ���� ����� ��� ��� ������
��� ��������������� ��� ������� ���������� �� ���������� ��� ������� ����� ����������� ���
����� ������������ ��� ����������� ���� ����������� ������ ������������ ����� ����������� ����
��������������� ��� ����������� ����������� ���������� ��������������� ��� ������� ����������� ��
������������� ��� ������������ �� ������ ��� ��������������� ��� ������ ������������ �� ����������
�������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������
(b) Recuperação ambiental
���������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������
2.18 Ajuste a valor presente de ativos e passivos
��������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������
����� ����������� ������������� ������������������ ������ ������ ���� ����������� ���� ������� ���
���������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������
2.19 Imposto de renda
���������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������
������ ��� ������ ������� ���� ������� �� ��������� �� ����� �������� ���������� ���� ��������������
����������������������������������������������������������������������������������������������
������� �������� ��������� �� ����������� �������� ������������ �� ������� ��� ������ ������ ������������
����� �� ���������� ������ ���������� ���� ��� ������� �������� ��� ����������� ������������ �������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������
�� ���������� ������� �� ���������� ��� ����������� ������������� �� ����� ��� ������� �� �������� ���
imposto de renda com base na apuração do lucro da exploração.
���������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������
2.20 Benefícios a empregados
(a) Obrigação de aposentadoria
�� ������ ��� ������������� �������� �� ��� ������ ��� ����������� ������������ ���� �� ����� ��
���������� ����� �������������� ����� ����� ���� ��������� ��������� ������������ �� ���� ����
�������� ���������� ������ ��� ������������ ��� ������ �������� ��������������� �������������� ����
��������������������������������������������������������������������
����� �� �������� ��� ���������� ��������� ���������� ��� ������ ������������� ���� ����������� ��
��������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������
é reconhecida imediatamente no resultado.
�� ���������� ��� ���������� �������� �� �� ������ ��������� ��� ���������� ��� ���������� ���������
������ �� ������ ������ ���� ������� ��� ������ ��� ����� ��� �������� �� �� ���������� ����������� ����
������������������������������������������������������������������������������������������
��� ���������� ��� ���������� �������� �� ������������ ��������� �� ��������� ���� ������� ��������
����������������������������������������������������������������������������������������
������ ���� ������������ ��� ������ ��� ���� ��� ����������� ������ ������ �� ���� ������� �������
����������������������������������������������������������������������������������������
������� ������ �� ������������ ���� ���� ������ ��������� ��� ��������� ��� ������ ��� ���������� ��
Companhia ou redução de contribuições futuras.
��� ������� �� ������� ���������� ������������ ��� ������� ����� ������������ �� ���� ��������� ����
����������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������
(b) Pagamento baseado em ações
�� �������� ������ ������ ��� ������������ �������� ��� ������ ��������� �� ����� �� ����������
��� ������� �� ������ ������ ��� ��������� �� ������ ���� ����������� ��� �������� ��� ���� ������ ���
���������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������
�� ��� ����� ��� ������������ ���������� ��������� ��� ������ ������ ��� �������� ���� �������������
como despesa de pessoal no resultado.